報(bào)稅季于周一正式開始，繼去年股市繁榮之后，投資者可能要付出代價(jià)。雖然提交 2023 年納稅申報(bào)表和欠款的截止日期是 4 月 15 日，但納稅人通常會(huì)在 1 月份收到提交所需的文件，包括雇主提供的 W-2 以及銀行和經(jīng)紀(jì)公司提供的一系列 1099 表格。去年對(duì)投資者來說是輝煌的一年，科技板塊推動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)上漲 24.2%。與此同時(shí)，投資者在貨幣市場基金、存單和高收益儲(chǔ)蓄賬戶中獲得了超過5%的收益率。密爾沃基貝爾德 (Baird) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師兼私人財(cái)富管理高級(jí)規(guī)劃總監(jiān)蒂姆·斯特芬 (Tim Steffen) 表示：“在投資組合相同的情況下，你應(yīng)該會(huì)看到比前一年更高的利息收入水平?！?“考慮到去年的市場表現(xiàn)，尤其是在經(jīng)歷了下滑的一年后，如果你擁有一個(gè)積極管理的賬戶，你可能會(huì)看到比近年來更多的短期收益?！?“從稅收的角度來看，這可能要貴得多，”他說。這是值得期待的事情。令人驚訝的應(yīng)稅利息 由于去年的高收益率，投資者很容易發(fā)現(xiàn)自己要為此利息繳稅。更糟糕的是，這種應(yīng)稅利息——無論是來自債券、存款證還是高收益儲(chǔ)蓄賬戶——被視為普通收入，按最高邊際稅率計(jì)算，稅率可能高達(dá) 37%。紐約 Wealthstream Advisors 的注冊(cè)財(cái)務(wù)規(guī)劃師兼高級(jí)顧問 Brenna McLoughlin 表示：“我認(rèn)為利息將成為一個(gè)大問題，而且很重要。”她指出，一位無法抗拒 2023 年 CD 收益率更高的客戶的應(yīng)稅投資收入增加了 15%。她說：“這些 1099 表格的應(yīng)稅利息數(shù)字要高得多，人們卻忽視了這一點(diǎn)?！彼傅氖墙鹑跈C(jī)構(gòu)向客戶提交的 1099-INT 表格（如果客戶在某一年收到至少 10 美元的利息）。一線希望是，那些需要短期存放現(xiàn)金但又寧愿在沒有大幅稅收打擊的情況下存放現(xiàn)金的投資者可能會(huì)考慮將部分資金存放在國庫券中。國債利息需繳納聯(lián)邦所得稅，但免征州和地方所得稅。 “在紐約和加利福尼亞州，它可以對(duì)你今年賺取的利息產(chǎn)生很大影響，”麥克勞林說。紐約州的最高所得稅率為 10.9%，加利福尼亞州為 13.3%。在 2023 年獲得有吸引力收益的貨幣市場基金投資者也需要繳納稅收，但展望未來，他們可以通過轉(zhuǎn)向市政貨幣市場基金來減輕影響。這樣，利息收入就無需繳納聯(lián)邦稅。還有針對(duì)高稅收州居民的州特定市政貨幣市場基金。Vanguard 的紐約市政貨幣市場基金 (VYFXX) 的 7 天 SEC 收益率為 4.25%，費(fèi)用比率為 0.16%。富達(dá)提供加州市政貨幣市場基金（FSPXX），該基金的7天收益率為3.54%，費(fèi)用率為0.3%。注意資產(chǎn)配置采取長期思維并投資公司債券（而不是持有現(xiàn)金）的投資者可能需要考慮他們是否將這些資產(chǎn)存放在應(yīng)稅賬戶或遞延稅賬戶（如個(gè)人賬戶）中。退休賬戶或 401(k)）。通過將這些公司債券存入遞延稅賬戶，您可以推遲支付利息的稅收影響。 Public經(jīng)紀(jì)公司總經(jīng)理薩姆·諾夫辛格(Sam Nofzinger)表示：“如果你不將這些資產(chǎn)存入適當(dāng)?shù)馁~戶，你的稅后回報(bào)就會(huì)低得多。”然而，市政債券屬于應(yīng)稅賬戶，因此投資者可以利用其免稅收入。派發(fā)合格股息的股票和基金（最高股息率為 20%）可能更適合經(jīng)紀(jì)賬戶。請(qǐng)注意，無論您將股息再投資還是花掉，您仍然需要對(duì)該收入納稅。 “今天，股息再投資并不排除稅收，”斯特芬說。不同之處在于，通過對(duì)股息進(jìn)行再投資，您可以建立自己的頭寸基礎(chǔ)——這可能會(huì)導(dǎo)致您將來出售時(shí)獲得較小的資本收益?？刂乒善鳖^寸的稅收去年積極管理所持股票、在科技領(lǐng)域捕獲贏家的投資者將需要注意他們?cè)诔鍪垲^寸之前持有頭寸的時(shí)間。這是因?yàn)?，如果您在出售某?xiàng)資產(chǎn)之前持有該資產(chǎn)超過一年，則該資產(chǎn)將受到長期資本利得待遇 — — 稅率可能高達(dá) 20%。如果您處置持有時(shí)間不足一年的資產(chǎn)，則屬于短期資本收益，并受到與普通收入相同的待遇：最高稅率為 37%。諾夫辛格表示：“如果你距離長期投資還有幾天時(shí)間，也許可以持有該資產(chǎn)?！睂?duì)于那些可能在 2023 年獲利了結(jié)的投資者來說，這是一個(gè)教訓(xùn)：如果他們?cè)?2022 年（當(dāng)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)下跌 19.4%）出售一些最大的虧損股票，他們本可以結(jié)轉(zhuǎn)這些稅收損失并與他們的會(huì)計(jì)師合作將它們應(yīng)用于 2023 年發(fā)生的資本收益?！爱?dāng)市場下跌時(shí)，感覺會(huì)令人不快，但如果你能記入損失并繼續(xù)投資，你就可以獲得這項(xiàng)稅收優(yōu)惠，這將在未來幾年為你提供幫助，”麥克勞林說。注意資產(chǎn)配置采取長期思維并投資公司債券（而不是持有現(xiàn)金）的投資者可能需要考慮他們是否將這些資產(chǎn)存放在應(yīng)稅賬戶或遞延稅賬戶（如個(gè)人賬戶）中。退休賬戶或 401(k)）。通過將這些公司債券存入遞延稅賬戶，您可以推遲支付利息的稅收影響。 Public經(jīng)紀(jì)公司總經(jīng)理薩姆·諾夫辛格(Sam Nofzinger)表示：“如果你不將這些資產(chǎn)存入適當(dāng)?shù)馁~戶，你的稅后回報(bào)就會(huì)低得多。”然而，市政債券屬于應(yīng)稅賬戶，因此投資者可以利用其免稅收入。派發(fā)合格股息的股票和基金（最高股息率為 20%）可能更適合經(jīng)紀(jì)賬戶。請(qǐng)注意，無論您將股息再投資還是花掉，您仍然需要對(duì)該收入納稅。 “今天，股息再投資并不排除稅收，”斯特芬說。不同之處在于，通過對(duì)股息進(jìn)行再投資，您可以建立自己的頭寸基礎(chǔ)——這可能會(huì)導(dǎo)致您將來出售時(shí)獲得較小的資本收益。控制股票頭寸的稅收去年積極管理所持股票、在科技領(lǐng)域捕獲贏家的投資者將需要注意他們?cè)诔鍪垲^寸之前持有頭寸的時(shí)間。這是因?yàn)?，如果您在出售某?xiàng)資產(chǎn)之前持有該資產(chǎn)超過一年，則該資產(chǎn)將受到長期資本利得待遇 — — 稅率可能高達(dá) 20%。如果您處置持有時(shí)間不足一年的資產(chǎn)，則屬于短期資本收益，并受到與普通收入相同的待遇：最高稅率為 37%。諾夫辛格表示：“如果你距離長期投資還有幾天時(shí)間，也許可以持有該資產(chǎn)?！睂?duì)于那些可能在 2023 年獲利了結(jié)的投資者來說，這是一個(gè)教訓(xùn)：如果他們?cè)?2022 年（當(dāng)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)下跌 19.4%）出售一些最大的虧損股票，他們本可以結(jié)轉(zhuǎn)這些稅收損失并與他們的會(huì)計(jì)師合作將它們應(yīng)用于 2023 年發(fā)生的資本收益。“當(dāng)市場下跌時(shí)，感覺會(huì)令人不快，但如果你能記入損失并繼續(xù)投資，你就可以獲得這項(xiàng)稅收優(yōu)惠，這將在未來幾年為你提供幫助，”麥克勞林說。注意資產(chǎn)配置采取長期思維并投資公司債券（而不是持有現(xiàn)金）的投資者可能需要考慮他們是否將這些資產(chǎn)存放在應(yīng)稅賬戶或遞延稅賬戶（如個(gè)人賬戶）中。退休賬戶或 401(k)）。通過將這些公司債券存入遞延稅賬戶，您可以推遲支付利息的稅收影響。 Public經(jīng)紀(jì)公司總經(jīng)理薩姆·諾夫辛格(Sam Nofzinger)表示：“如果你不將這些資產(chǎn)存入適當(dāng)?shù)馁~戶，你的稅后回報(bào)就會(huì)低得多?！比欢?，市政債券屬于應(yīng)稅賬戶，因此投資者可以利用其免稅收入。派發(fā)合格股息的股票和基金（最高股息率為 20%）可能更適合經(jīng)紀(jì)賬戶。請(qǐng)注意，無論您將股息再投資還是花掉，您仍然需要對(duì)該收入納稅。 “今天，股息再投資并不排除稅收，”斯特芬說。不同之處在于，通過對(duì)股息進(jìn)行再投資，您可以建立自己的頭寸基礎(chǔ)——這可能會(huì)導(dǎo)致您將來出售時(shí)獲得較小的資本收益?？刂乒善鳖^寸的稅收去年積極管理所持股票、在科技領(lǐng)域捕獲贏家的投資者將需要注意他們?cè)诔鍪垲^寸之前持有頭寸的時(shí)間。這是因?yàn)?，如果您在出售某?xiàng)資產(chǎn)之前持有該資產(chǎn)超過一年，則該資產(chǎn)將受到長期資本利得待遇 — — 稅率可能高達(dá) 20%。如果您處置持有時(shí)間不足一年的資產(chǎn)，則屬于短期資本收益，并受到與普通收入相同的待遇：最高稅率為 37%。諾夫辛格表示：“如果你距離長期投資還有幾天時(shí)間，也許可以持有該資產(chǎn)。”對(duì)于那些可能在 2023 年獲利了結(jié)的投資者來說，這是一個(gè)教訓(xùn)：如果他們?cè)?2022 年（當(dāng)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)下跌 19.4%）出售一些最大的虧損股票，他們本可以結(jié)轉(zhuǎn)這些稅收損失并與他們的會(huì)計(jì)師合作將它們應(yīng)用于 2023 年發(fā)生的資本收益?！爱?dāng)市場下跌時(shí)，感覺會(huì)令人不快，但如果你能記入損失并繼續(xù)投資，你就可以獲得這項(xiàng)稅收優(yōu)惠，這將在未來幾年為你提供幫助，”麥克勞林說。派發(fā)合格股息的股票和基金（最高股息率為 20%）可能更適合經(jīng)紀(jì)賬戶。請(qǐng)注意，無論您將股息再投資還是花掉，您仍然需要對(duì)該收入納稅。 “今天，股息再投資并不排除稅收，”斯特芬說。不同之處在于，通過對(duì)股息進(jìn)行再投資，您可以建立自己的頭寸基礎(chǔ)——這可能會(huì)導(dǎo)致您將來出售時(shí)獲得較小的資本收益?？刂乒善鳖^寸的稅收去年積極管理所持股票、在科技領(lǐng)域捕獲贏家的投資者將需要注意他們?cè)诔鍪垲^寸之前持有頭寸的時(shí)間。這是因?yàn)椋绻诔鍪勰稠?xiàng)資產(chǎn)之前持有該資產(chǎn)超過一年，則該資產(chǎn)將受到長期資本利得待遇 — — 稅率可能高達(dá) 20%。如果您處置持有時(shí)間不足一年的資產(chǎn)，則屬于短期資本收益，并受到與普通收入相同的待遇：最高稅率為 37%。諾夫辛格表示：“如果你距離長期投資還有幾天時(shí)間，也許可以持有該資產(chǎn)?！睂?duì)于那些可能在 2023 年獲利了結(jié)的投資者來說，這是一個(gè)教訓(xùn)：如果他們?cè)?2022 年（當(dāng)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)下跌 19.4%）出售一些最大的虧損股票，他們本可以結(jié)轉(zhuǎn)這些稅收損失并與他們的會(huì)計(jì)師合作將它們應(yīng)用于 2023 年發(fā)生的資本收益。“當(dāng)市場下跌時(shí)，感覺會(huì)令人不快，但如果你能記入損失并繼續(xù)投資，你就可以獲得這項(xiàng)稅收優(yōu)惠，這將在未來幾年為你提供幫助，”麥克勞林說。派發(fā)合格股息的股票和基金（最高股息率為 20%）可能更適合經(jīng)紀(jì)賬戶。請(qǐng)注意，無論您將股息再投資還是花掉，您仍然需要對(duì)該收入納稅。 “今天，股息再投資并不排除稅收，”斯特芬說。不同之處在于，通過對(duì)股息進(jìn)行再投資，您可以建立自己的頭寸基礎(chǔ)——這可能會(huì)導(dǎo)致您將來出售時(shí)獲得較小的資本收益?？刂乒善鳖^寸的稅收去年積極管理所持股票、在科技領(lǐng)域捕獲贏家的投資者將需要注意他們?cè)诔鍪垲^寸之前持有頭寸的時(shí)間。這是因?yàn)?，如果您在出售某?xiàng)資產(chǎn)之前持有該資產(chǎn)超過一年，則該資產(chǎn)將受到長期資本利得待遇 — — 稅率可能高達(dá) 20%。如果您處置持有時(shí)間不足一年的資產(chǎn)，則屬于短期資本收益，并受到與普通收入相同的待遇：最高稅率為 37%。諾夫辛格表示：“如果你距離長期投資還有幾天時(shí)間，也許可以持有該資產(chǎn)?！睂?duì)于那些可能在 2023 年獲利了結(jié)的投資者來說，這是一個(gè)教訓(xùn)：如果他們?cè)?2022 年（當(dāng)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)下跌 19.4%）出售一些最大的虧損股票，他們本可以結(jié)轉(zhuǎn)這些稅收損失并與他們的會(huì)計(jì)師合作將它們應(yīng)用于 2023 年發(fā)生的資本收益。“當(dāng)市場下跌時(shí)，感覺會(huì)令人不快，但如果你能記入損失并繼續(xù)投資，你就可以獲得這項(xiàng)稅收優(yōu)惠，這將在未來幾年為你提供幫助，”麥克勞林說。4%——他們本可以結(jié)轉(zhuǎn)這些稅收損失，并與會(huì)計(jì)師合作，將其應(yīng)用于 2023 年產(chǎn)生的資本收益。這項(xiàng)稅收優(yōu)惠將在未來幾年為您提供幫助，”麥克勞林說。4%——他們本可以結(jié)轉(zhuǎn)這些稅收損失，并與會(huì)計(jì)師合作，將其應(yīng)用于 2023 年產(chǎn)生的資本收益。這項(xiàng)稅收優(yōu)惠將在未來幾年為您提供幫助，”麥克勞林說。

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